云南监管局

昆明理工恒达科技股份有限公司及郭忠诚、朱承亮：

我局发现昆明理工恒达科技股份有限公司（以下简称昆工科技或公司）存在以下问题：

一、业绩预告披露不准确

公司于2024年2月9日披露《2023年年度业绩预告》，预计2023年归属于上市公司股东的净利润为459.44万元。2024年4月24日和2024年4月30日，公司先后披露了《2023年年度业绩预告修正公告》和《2023年年度报告》，公告2023年度归属于上市公司股东的净利润修正为-105.74万元，净利润由盈转亏。

二、三季报会计差错更正

公司于2024年4月30日披露了《2023年三季度报告（更正公告）》，对2023年第三季度和一至三季度的财务数据进行了更正。

上述情形违反了《证券法》第七十八条和《上市公司信息披露管理办法》第三条的规定。根据《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第182号）第四条、第五十一条，公司董事长郭忠诚、董事会秘书兼财务总监朱承亮对上述问题负有主要责任。

根据《证券法》第一百七十条和《上市公司信息披露管理办法》第五十二条的规定，现决定对昆工科技和郭忠诚、朱承亮采取出具警示函的行政监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。昆工科技及相关责任人应加强证券法律法规学习，提高基础财务管理水平和信息披露质量，保证信息披露真实、准确、完整、及时。

如果对本监督管理措施不服的，可以在收到本决定书之日起60日内向中国证券监督管理委员会提出行政复议申请，也可以在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监督管理措施不停止执行。

 

 

云南证监局           

2024年5月8日